两系统分工协作方式下【报账中心】应用需注意哪些事项？

参考答案: （1）一些收支项目涉及的科目多个模块需使用到，无法设置受控于报账中心系统，没有设置受控于报账中心系统的项目，原则上仍应从【报账中心模块】或【固定资产模块】处理业务，不得直接记总账。确需直接记总账的，各联社应在实施细则中予以明确，加强管理。
（2）属于报账中心应用范围内的收支项目，如印刷费，除了核心系统有联动交易的应在核心系统发起外，其他一律在【报账中心】模块发起，不得在核心系统通过内部账记账处理。
（3）1221其他应收款中应收结算待解款项、账务差错冲正过渡户、存款冲取过渡户、清退老股金垫款、收回已置换不良贷款手续费、柜员短款、应收承兑汇票款、应收票据贴现款、其它应收款—业务科目，均与柜面业务有关，或是核心系统存在联动交易，因此都在核心系统处理（日终批处理完成后回传财管系统），而不在【报账中心】模块处理。
（4）业务及管理费中的职工薪酬、税金、上缴管理费可在【报账中心】模块处理，也可直接在【总账】模块处理，在总账处理手续按总账账务规定。
（5）业务及管理费中固定资产折旧、无形资产摊销，低值易耗品摊销——设备类、长期待摊费用摊销，其他业务成本中的出租固定资产折旧、投资性房地产折旧、出租无形资产摊销，应在【固定资产】模块处理。
（6）营业外支出中的不动户支出及其他营业外支出—业务，由核心系统处理（日终批处理完成后回传财管系统）。